圖源：Unsplash

芥末堆文 近日，銀保監(jiān)會(huì)就《商業(yè)銀行和理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)管理暫行辦法（征求意見稿）》（下稱《意見稿》）公開征求意見。意見反饋截止時(shí)間為2022年11月13日。

《意見稿》共六章六十二條，主要內(nèi)容包括：一是明確了《辦法》制定目的、個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的相關(guān)定義、行業(yè)平臺(tái)功能和監(jiān)管主體等；二是商業(yè)銀行個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，明確了個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)范圍等，對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶、個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品等提出具體要求；三是理財(cái)公司個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，規(guī)定了個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品類型，以及理財(cái)公司等參與機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足的要求；四是對(duì)商業(yè)銀行、理財(cái)公司向行業(yè)平臺(tái)報(bào)送信息和向監(jiān)管部門報(bào)告情況等提出要求；五是對(duì)商業(yè)銀行、理財(cái)公司、理財(cái)產(chǎn)品實(shí)施名單制管理和持續(xù)監(jiān)管。

個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶是個(gè)人養(yǎng)老金制度的關(guān)鍵。《意見稿》明確，個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶是指具有個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)、交易資金劃轉(zhuǎn)、收益歸集、支付和繳納個(gè)人所得稅、信息查詢等功能的特殊專用賬戶，參照個(gè)人人民幣銀行結(jié)算賬戶項(xiàng)下Ⅱ類戶管理（以下簡(jiǎn)稱Ⅱ類戶）。

并且，這一資金賬戶具有唯一性，參加人只能選擇一家符合條件的商業(yè)銀行確定一個(gè)資金賬戶，商業(yè)銀行只能為同一參加人開立一個(gè)資金賬戶。個(gè)人養(yǎng)老金繳費(fèi)歸集、交易資金劃轉(zhuǎn)等，以資金賬戶為唯一載體。個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品相關(guān)交易行為涉及的資金往來(lái)，除另有規(guī)定外，從資金賬戶發(fā)起，并返回至資金賬戶。

根據(jù)《意見稿》，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品是指符合金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，運(yùn)作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長(zhǎng)期保值的金融產(chǎn)品，包括個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品、個(gè)人養(yǎng)老金公募基金產(chǎn)品等。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照相應(yīng)監(jiān)管規(guī)定，對(duì)其發(fā)行和代銷的個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品按照統(tǒng)一制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程進(jìn)行管理。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，包括合作機(jī)構(gòu)管理、產(chǎn)品準(zhǔn)入管理、投資人適當(dāng)性管理、銷售管理、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、信息披露與保密管理、投訴和應(yīng)急處理、銷售系統(tǒng)支持等，并及時(shí)對(duì)存在嚴(yán)重違規(guī)行為、重大風(fēng)險(xiǎn)或其他不符合合作標(biāo)準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)與產(chǎn)品實(shí)施退出。

理財(cái)公司作為個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)審慎監(jiān)管要求，建立完善、有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定完備的個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品內(nèi)部管理制度，具備與開展個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，與理財(cái)行業(yè)平臺(tái)對(duì)接，能夠提供相應(yīng)的技術(shù)支持和運(yùn)營(yíng)保障。此外，理財(cái)公司可以銷售本機(jī)構(gòu)發(fā)行的個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品。

值得注意的是，意見稿延續(xù)養(yǎng)老理財(cái)“長(zhǎng)期性”“普惠性”的原則，明確要求對(duì)個(gè)人養(yǎng)老金理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)、銷售機(jī)構(gòu)對(duì)產(chǎn)品管理費(fèi)和托管費(fèi)予以費(fèi)率優(yōu)惠，并豁免認(rèn)（申）購(gòu)費(fèi)等銷售費(fèi)用，并要求發(fā)行機(jī)構(gòu)和銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)引導(dǎo)投資者樹立長(zhǎng)期投資、合理回報(bào)的投資理念。

下一步，銀保監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步修改完善意見稿并適時(shí)發(fā)布實(shí)施。同時(shí)，銀保監(jiān)會(huì)將依照征求意見稿的相關(guān)規(guī)定，綜合考慮商業(yè)銀行、理財(cái)公司主要審慎監(jiān)管指標(biāo)等因素，確定首批開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)名單，切實(shí)滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老需求，助力第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系健康發(fā)展。