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芥末堆 6 月 14 日文，近日，華媒控股（000607 ）發(fā)布公告稱，其控股子公司中教未來(lái)與寧波高新區(qū)尚兆教育、寧波高新區(qū)育維德教育及其實(shí)際控制人馬馳、郭倩卿簽署《股權(quán)收購(gòu)協(xié)議》，擬以 1.05 億元收購(gòu)布朗睿智（北京）國(guó)際教育科技有限公司 30% 股權(quán)，以 4507.04 萬(wàn)元收購(gòu)布朗時(shí)代（北京）教育投資有限公司的 30% 股權(quán)，合計(jì)對(duì)價(jià) 1.5 億元。

此外，寧波翰材教育產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資中心也與尚兆教育、育維德教育及其實(shí)際控制人馬馳、郭倩卿簽署了《股權(quán)收購(gòu)協(xié)議》, 收購(gòu)布朗睿智和布朗時(shí)代各 60%股權(quán)。本次雙方收購(gòu)?fù)瓿珊?寧波翰材和中教未來(lái)將分別成為布朗睿智和布朗時(shí)代的第一、第二大股東，基于此，中教未來(lái)還與寧波翰材簽署了《教育項(xiàng)目戰(zhàn)略合作協(xié)議》。 

公告顯示，尚兆教育成立于 2016 年 10 月 21 日 ，截至 2016 年 12 月 31 日，其資產(chǎn)總額為 3160.04 萬(wàn)元，凈資產(chǎn) -1.08 萬(wàn)元；2016 年度，尚兆教育實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) -1.08 萬(wàn)元（未經(jīng)審計(jì)）；育維德教育成立于 2016 年 10 月 21 日，截至 2016 年 12 月 31 日，資產(chǎn)總額 2000.00 萬(wàn)元,凈資產(chǎn) -1.04 萬(wàn)元；2016 年度，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) -1.04 萬(wàn)元（未經(jīng)審計(jì)）。 

本次交易標(biāo)的布朗睿智成立于 2010 年 08 月 17 日，其主營(yíng)業(yè)務(wù)為教育課程研發(fā)和教育技術(shù)開(kāi)發(fā)以及教育管理服務(wù)，核心業(yè)務(wù)之一為布朗兒童英語(yǔ)與布朗少兒英語(yǔ)多媒體課程教材銷售及配套服務(wù)。布朗睿智以代理商和直營(yíng)商模式在全國(guó)拓展渠道及業(yè)務(wù),目前擁有代理商、直營(yíng)商近百家，超過(guò)百所幼兒園在使用布朗幼兒英語(yǔ)教材。

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2016 年 12 月 31 日，布朗睿智的資產(chǎn)總額為 5436.06 萬(wàn)元,負(fù)債總額 1488.91 萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為 3947.15 萬(wàn)元；2016 年度，布朗睿智實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 4387.95 萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 2800.37 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 2226.69 萬(wàn)元。本次交易前后，其股權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)比如下圖：

另一交易標(biāo)的布朗時(shí)代成立于 2002 年 09 月 18 日，主營(yíng)業(yè)務(wù)為幼兒園和學(xué)校教育投資與管理，以及教育管理咨詢與服務(wù)。核心業(yè)務(wù)為舉辦和托管幼兒園，以國(guó)際美語(yǔ)和蒙氏教育為特色。目前在全國(guó) 舉辦和托管有十幾所幼兒園和一所小學(xué)，分布于全國(guó)部分經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的區(qū)域中心城市，依托于大型高檔生活社區(qū)為家庭幼兒教育提供完整和優(yōu)質(zhì)的幼教服務(wù)。 

截至 2016 年 12 月 31 日，布朗時(shí)代資產(chǎn)總額為 5056.66 萬(wàn)元,負(fù)債總額 5347.74 萬(wàn)元，凈資產(chǎn) -291.08 萬(wàn)元；2016 年度，布朗時(shí)代實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入 8561.28 萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 707.77 萬(wàn)元，凈利潤(rùn) 416.80 萬(wàn)元。本次交易前后，其股權(quán)結(jié)構(gòu)對(duì)比如下圖：

尚兆教育、育維德教育及馬馳、郭倩卿承諾，標(biāo)的公司 2017 年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)合計(jì)不少于 2910 萬(wàn)元；標(biāo)的公司 2018 年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)合計(jì)不少于 3210 萬(wàn)元。 

如標(biāo)的公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)未達(dá)到承諾利潤(rùn)標(biāo)準(zhǔn)，尚兆教育、育維德教育及馬馳、郭倩卿應(yīng)在該年度的專項(xiàng)審核報(bào)告披露之日起十個(gè)工作日內(nèi),，對(duì)中教未來(lái)進(jìn)行現(xiàn)金補(bǔ)償。雙方同意，中教未來(lái)有權(quán)在未支付的交易款項(xiàng)中扣除該現(xiàn)金補(bǔ)償部分。同時(shí)，如標(biāo)的公司上年度超額完成承諾利潤(rùn),，則超額部分可以用于填補(bǔ)以后年度承諾凈利潤(rùn)。