芥末堆11月20月訊，今日正保育才發(fā)布公告稱擬以支付現(xiàn)金方式收購(gòu)陸樂持有的杭州萬霆科技股份有限公司（838111）總計(jì)10%股權(quán)。交易價(jià)格為1600萬元，本次交易完成后正保育才將持有萬霆30.72%股權(quán)，成為其第二大股東。

據(jù)公告，截至 2016 年12月31日，正保育才資產(chǎn)總額為1.77億元，凈資產(chǎn)為 1.72億元。此前報(bào)告顯示，正保育才上半年?duì)I收1493.33萬元，同比增長(zhǎng)3.19%；歸屬于掛牌公司股東的凈利潤(rùn)為347.40萬元，同比增長(zhǎng)26.35%。

此前正保育才分別于 9月5日、9月6日、9月11日、9月12、9月26 日、9月29 日通過股轉(zhuǎn)系統(tǒng)以協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式收購(gòu)萬霆共計(jì) 20.72% 的股份，成交金額 3315.2萬元。正保育才預(yù)計(jì)累計(jì)收購(gòu)萬霆科技 30.72% 股份，成交金額 4915.2萬 元，占最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額和凈資產(chǎn)額的比例分別為 27.70%和28.58% 。

萬霆科技為新三板掛牌公司，成立于 2011 年7月4日，主營(yíng)業(yè)務(wù)包括計(jì)算機(jī)軟硬件、辦公自動(dòng)化設(shè)備、 電子產(chǎn)品的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)咨詢、成果轉(zhuǎn)讓，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等。

公告顯示，截至2016 年12月31日，萬霆科技資產(chǎn)總額為4102.13萬元，負(fù)債總額為 1867.53萬元，凈資產(chǎn)為2234.6萬元，2016 年?duì)I業(yè)收入830.75萬，凈利潤(rùn)-1823.22萬元。

本次交易后，萬霆的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：

本次收購(gòu)涉及對(duì)賭協(xié)議。具體安排如下：

• 如萬霆科技 2017 年實(shí)際凈利潤(rùn)低于 1200 萬元但高于或等于600 萬元，受讓方有權(quán)要求轉(zhuǎn)讓方按照：現(xiàn)金補(bǔ)償數(shù)額=（1200 萬人民幣–2017 年萬霆科技實(shí)際凈利潤(rùn)） ×13.33×10.00%  進(jìn)行補(bǔ)償；

• 如萬霆科技 2017 年實(shí)際凈利潤(rùn)低于 600 萬元，受讓方有權(quán)要求轉(zhuǎn)讓方回購(gòu)受讓方在協(xié)議項(xiàng)下獲得的標(biāo)的股份或選擇與轉(zhuǎn)讓方商議其他補(bǔ)償方式。受讓方選擇要求回購(gòu)的，轉(zhuǎn)讓方回購(gòu)價(jià)款按照以下計(jì)算方式進(jìn)行回購(gòu)： 回購(gòu)價(jià)款=轉(zhuǎn)讓價(jià)款（即 1,600 萬元人民幣）×（1+ 10%×轉(zhuǎn)讓 價(jià)款支付日至回購(gòu)價(jià)款支付日之間實(shí)際天數(shù)/365）。